семинары, вебинары, курсы повышения квалификации
+7 (499) 755-59-67
Ежедневно, с 09.00 до 20.00
E-mail: info@uc-ba.ru
Налогообложение

Авторский семинар ЧАМКИНОЙ Н.С. "НДС в 2018 году: обзор изменений законодательства, практические вопросы исчисления и уплаты "

22 декабря 2017 (пятница), с 10:00 до 17:00 (8 ак. ч.)
Семинар по НДС Чамкиной Н.С. будет интересен главному бухгалтеру, финансовому менеджеру, специалисту по налогообложению, аудитору.
Преподаватель

Чамкина Надежда Степановна

нет отзывов

Государственный советник РФ 2-го класса, заслуженный экономист Российской Федерации. Занимала руководящие посты в центральном аппарате ФНС России. Востребованный автор и лектор по тематике НДС, один из разработчиков знаменитого постановления № 1137 от 26.

В стоимость мероприятия входит
Авторские методические материалы

Авторские методические материалы

Комплект для записей

Комплект для записей

Питание участников (кофе-брейки)

Питание участников (кофе-брейки)

Гарантированный ответ на Ваш вопрос

Гарантированный ответ на Ваш вопрос*

* - вопрос, должен быть прислан за 3 дня до начала мероприятия на электронную почту info@uc-ba.ru.
Вопросы, требующие индивидуальной консультации, в рамках мероприятия не рассматриваются.
Документы об окончании
Сертификат учебного центра

Сертификат учебного центра

Сертификат ИПБР для аттестованных бухгалтеров

Сертификат ИПБР. При посещении
4 мероприятий (подробности уточняйте у менеджера)

Место проведения
Центр дизайна «ArtPlay»
г. Москва, ул. Нижняя Сыромятническая, д.10 корпус 12
м. Курская
1. Последние обновления законодательной базы по НДС: краткий обзор, экспертный комментарий. Перспективы совершенствования администрирования и налогообложения.

2. Декларация по НДС с изменениями 2017 года.
  • Приказ ФНС России от 20.12.2016 №ММВ-7-3/696@.
  • Порядок формирования и представления декларации.
  • Указание кодов видов операций, необходимых для ведения журналов учета счетов-фактур, книг покупок и продаж.
  • Последствия неправильного применения, в т.ч. отказ налоговых органов в приеме декларации.
  • Нюансы формирования отдельных разделов декларации.
  • Изменения в правилах ведения журналов учета счетов-фактур, книг покупок и продаж с 1 октября 2017 года.
  • Порядок формирования дополнительных листов книг покупок и продаж.
  • Обзор ошибок плательщиков при формировании декларации.
  • Внесение изменений (уточнений) в декларацию.
  • Когда уточненную декларацию можно не подавать.
  • Формирование пояснений в ответ на требование налогового органа по выявленным в декларации расхождениям, противоречиям и ошибкам: унифицированный порядок в электронном виде.
3. Счета-фактуры: порядок выставления и регистрации (общий порядок и особые условия)
  • Изменения в форму и форматы счетов-фактур, журнала их учета, книг покупок и продаж с 1 октября 2017 года.
  • Счета-фактуры при реализации и при поступлении предоплаты.
  • Корректировочные и исправленные счета-фактуры, их отличие.
  • Возможность формирования сводных счетов-фактур, в т.ч. корректировочных счетов-фактур.
  • Регистрация счетов-фактур (корректировочных счетов-фактур) в журналах учета, книге продаж и книге покупок: частично, при восстановлении, раздельном учете, возврате.
  • Документы, заменяющие счета-фактуры.
4. Отдельные ситуации применения счетов-фактур.
  • Счета-фактуры при совершении операций по реализации и приобретению товаров (работ, услуг) через посредников.
  • Отражение у посредника сведений о посреднической деятельности в журнале учета счетов-фактур, в декларации по НДС.
  • Особенности формирования счетов-фактур застройщиками и экспедиторами.
  • Счета-фактуры при возврате товаров, при предоставлении скидок, изменении стоимости отгруженных товаров (работ, услуг). Расчеты в иностранной валюте и в условных единицах.
  • Счета-фактуры при арендных отношениях.
  • Оформление счетов-фактур в более позднем периоде после отгрузки и при компенсации («перепредъявлении») расходов.
  • Случаи, когда счет-фактуру можно не выставлять.
  • Случаи, когда для предоставления вычетов счета-фактуры не используются.
  • Ошибки в счетах-фактурах, которые могут привести к отказу в вычетах.
  • Случаи формирования неправомерно выставленных счетов-фактур.
5. Формирование налоговой базы.
  • Момент определения налоговой базы.
  • При получении авансов, обеспечительных платежей, залога и сумм, связанных с расчетами по оплате товаров (работ, услуг). 
  • При арендных отношениях.
  • При компенсационных выплатах, безвозмездной передаче.
  • При изменении цены договора, получении премий, бонусов.
  • При расчетах в иностранной валюте и условных единицах.
  • При исполнении обязанностей налогового агента.
  • При получении субсидий, субвенций, дотаций из бюджета.
6. Налоговые вычеты по НДС, восстановление и раздельный учет НДС.
  • Возникновение права на налоговые вычеты (период, документы, отражение, условия).
  • Вычеты: 
    • по авансам выданным; 
    • при приобретении товаров (работ, услуг); 
    • по ОС, НМА, оборудованию к установке; 
    • при осуществлении СМР; 
    • по нормируемым расходам в целях налогообложения прибыли и по расходам будущих периодов; 
    • при наличии облагаемых и необлагаемых операций; 
    • по импортным товарам; 
    • при возврате товаров; 
    • при расторжении сделки.
  • Принятие НДС к вычету при переквалификации операций из необлагаемых в облагаемые.
  • Применение налоговых вычетов налоговыми агентами.
  • Предоставление вычетов без использования счетов-фактур.
  • Вычет по счету-фактуре в разных налоговых периодах.
  • Сложные ситуации применения налоговых вычетов и спорные ситуации, в которых НДС можно заявить к вычету.
  • Восстановление НДС: случаи, особенности и новые обязанности по восстановлению налога с 01.07.2017.
  • Случаи, когда восстанавливать НДС не надо.
  • Изменение порядка вычетов при совершении экспортных операций.
  • Использование поручительства для ускоренного возмещения налога и новые требования к банковской гарантии.
  •  Применение правила 5%-го барьера, последствия отсутствия раздельного учета.
7. Особенности исчисления и уплаты НДС при внешнеэкономических сделках, в т.ч. в рамках ЕАЭС (определение места реализации работ и услуг; особенности при формировании налоговой базы и вычетов; возвраты и корректировки при экспорте (импорте); новое в порядке подтверждения ставки 0%, ошибки при представления реестров таможенных и транспортных документов).

8. Особенности раздельного учета и применения освобождений. Возможность представления реестров документов, подтверждающих льготу.

9. Обзор разъяснений Минфина России, ФНС России и судебной практики по спорам, касающимся определения налоговой базы, налоговых вычетов и счетов-фактур.

Чамкина Надежда Степановна

Чамкина Надежда Степановна

Государственный советник РФ 2-го класса, заслуженный экономист Российской Федерации. Занимала руководящие посты в центральном аппарате ФНС России. Востребованный автор и лектор по тематике НДС, один из разработчиков знаменитого постановления № 1137 от 26.

Забронировать место
12 900 руб.
Записаться
Стоимость
— физическим лицам
Количество участников
Вы являетесь

Скидки
10% — от 2 человек от одной компании
15% — от 4 человек от одной компании
lic10.jpg

Лицензия на осуществление образовательной деятельность

Заказ успешно оформлен:

Менеджер свяжется с вами для уточнения данных и вышлет квитанцию для оплаты на указанный вами email


Информация о заказе продублирована на адрес .

Оформление заказа

  • Наименование

    Цена

    Кол-во участников

    Скидка

    Сумма

Выберите способ оплаты:

Менеджер свяжется с вами для уточнения реквизитов и вышлет счет для оплаты на указанный вами email

Нажимая кнопку «Оформить заказ» вы даете согласие на обработку ваших персональных данных. Мы гарантируем использование ваших данных только для регистрации и обработки вашей заявки. Полную редакцию «согласия об обработке персональных данных» вы можете найти по ссылке Политика конфиденциальности.

Как узнать о состоянии заказа?

В случае возникновения вопросов вы всегда можете обратиться по телефону
+7 (499) 755-59-67.