семинары, вебинары, курсы повышения квалификации
+7 (499) 755-59-67
Ежедневно, с 09.00 до 20.00
E-mail: info@uc-ba.ru
Налогообложение

МАСТЕР-КЛАСС ЧАМКИНОЙ Н.С. "НДС в 2018 году"

08 декабря 2017 (пятница), с 10:00 до 17:00 (8 ак. ч.)
Семинар по НДС Чамкиной Н.С. будет интересен главному бухгалтеру, финансовому менеджеру, специалисту по налогообложению, аудитору.
Преподаватель

Чамкина Надежда Степановна

нет отзывов

Государственный советник РФ 2-го класса, заслуженный экономист Российской Федерации. Занимала руководящие посты в центральном аппарате ФНС России. Востребованный автор и лектор по тематике НДС, один из разработчиков знаменитого постановления № 1137 от 26.

В стоимость мероприятия входит
Авторские методические материалы

Авторские методические материалы

Комплект для записей

Комплект для записей

Питание участников (кофе-брейки)

Питание участников (кофе-брейки)

Гарантированный ответ на Ваш вопрос

Гарантированный ответ на Ваш вопрос*

* - вопрос, должен быть прислан за 3 дня до начала мероприятия на электронную почту info@uc-ba.ru
Документы об окончании
Сертификат учебного центра

Сертификат учебного центра

Сертификат ИПБР для аттестованных бухгалтеров

Сертификат ИПБР для аттестованных бухгалтеров

Место проведения
Бизнес Центр «Порт Плаза»
г. Москва, Проектируемый проезд 4062, д.6, стр.16
м. Технопарк
1. Последние обновления законодательной базы по НДС: краткий обзор, экспертный комментарий. Перспективы совершенствования администрирования и налогообложения.

2. Декларация по НДС с изменениями 2017 года.
  • Приказ ФНС России от 20.12.2016 №ММВ-7-3/696@.
  • Порядок формирования и представления декларации.
  • Указание кодов видов операций, необходимых для ведения журналов учета счетов-фактур, книг покупок и продаж.
  • Последствия неправильного применения, в т.ч. отказ налоговых органов в приеме декларации.
  • Нюансы формирования отдельных разделов декларации.
  • Изменения в правилах ведения журналов учета счетов-фактур, книг покупок и продаж с 1 октября 2017 года.
  • Порядок формирования дополнительных листов книг покупок и продаж.
  • Обзор ошибок плательщиков при формировании декларации.
  • Внесение изменений (уточнений) в декларацию.
  • Когда уточненную декларацию можно не подавать.
  • Формирование пояснений в ответ на требование налогового органа по выявленным в декларации расхождениям, противоречиям и ошибкам: унифицированный порядок в электронном виде.
3. Счета-фактуры: порядок выставления и регистрации (общий порядок и особые условия)
  • Изменения в форму и форматы счетов-фактур, журнала их учета, книг покупок и продаж с 1 октября 2017 года.
  • Счета-фактуры при реализации и при поступлении предоплаты.
  • Корректировочные и исправленные счета-фактуры, их отличие.
  • Возможность формирования сводных счетов-фактур, в т.ч. корректировочных счетов-фактур.
  • Регистрация счетов-фактур (корректировочных счетов-фактур) в журналах учета, книге продаж и книге покупок: частично, при восстановлении, раздельном учете, возврате.
  • Документы, заменяющие счета-фактуры.
4. Отдельные ситуации применения счетов-фактур.
  • Счета-фактуры при совершении операций по реализации и приобретению товаров (работ, услуг) через посредников.
  • Отражение у посредника сведений о посреднической деятельности в журнале учета счетов-фактур, в декларации по НДС.
  • Особенности формирования счетов-фактур застройщиками и экспедиторами.
  • Счета-фактуры при возврате товаров, при предоставлении скидок, изменении стоимости отгруженных товаров (работ, услуг). Расчеты в иностранной валюте и в условных единицах.
  • Счета-фактуры при арендных отношениях.
  • Оформление счетов-фактур в более позднем периоде после отгрузки и при компенсации («перепредъявлении») расходов.
  • Случаи, когда счет-фактуру можно не выставлять.
  • Случаи, когда для предоставления вычетов счета-фактуры не используются.
  • Ошибки в счетах-фактурах, которые могут привести к отказу в вычетах.
  • Случаи формирования неправомерно выставленных счетов-фактур.
5. Формирование налоговой базы.
  • Момент определения налоговой базы.
  • При получении авансов, обеспечительных платежей, залога и сумм, связанных с расчетами по оплате товаров (работ, услуг). 
  • При арендных отношениях.
  • При компенсационных выплатах, безвозмездной передаче.
  • При изменении цены договора, получении премий, бонусов.
  • При расчетах в иностранной валюте и условных единицах.
  • При исполнении обязанностей налогового агента.
  • При получении субсидий, субвенций, дотаций из бюджета.
6. Налоговые вычеты по НДС, восстановление и раздельный учет НДС.
  • Возникновение права на налоговые вычеты (период, документы, отражение, условия).
  • Вычеты: 
    • по авансам выданным; 
    • при приобретении товаров (работ, услуг); 
    • по ОС, НМА, оборудованию к установке; 
    • при осуществлении СМР; 
    • по нормируемым расходам в целях налогообложения прибыли и по расходам будущих периодов; 
    • при наличии облагаемых и необлагаемых операций; 
    • по импортным товарам; 
    • при возврате товаров; 
    • при расторжении сделки.
  • Принятие НДС к вычету при переквалификации операций из необлагаемых в облагаемые.
  • Применение налоговых вычетов налоговыми агентами.
  • Предоставление вычетов без использования счетов-фактур.
  • Вычет по счету-фактуре в разных налоговых периодах.
  • Сложные ситуации применения налоговых вычетов и спорные ситуации, в которых НДС можно заявить к вычету.
  • Восстановление НДС: случаи, особенности и новые обязанности по восстановлению налога с 01.07.2017.
  • Случаи, когда восстанавливать НДС не надо.
  • Изменение порядка вычетов при совершении экспортных операций.
  • Использование поручительства для ускоренного возмещения налога и новые требования к банковской гарантии.
  •  Применение правила 5%-го барьера, последствия отсутствия раздельного учета.
7. Особенности исчисления и уплаты НДС при внешнеэкономических сделках, в т.ч. в рамках ЕАЭС (определение места реализации работ и услуг; особенности при формировании налоговой базы и вычетов; возвраты и корректировки при экспорте (импорте); новое в порядке подтверждения ставки 0%, ошибки при представления реестров таможенных и транспортных документов).

8. Особенности раздельного учета и применения освобождений. Возможность представления реестров документов, подтверждающих льготу.

9. Обзор разъяснений Минфина России, ФНС России и судебной практики по спорам, касающимся определения налоговой базы, налоговых вычетов и счетов-фактур.

Чамкина Надежда Степановна

Чамкина Надежда Степановна

Государственный советник РФ 2-го класса, заслуженный экономист Российской Федерации. Занимала руководящие посты в центральном аппарате ФНС России. Востребованный автор и лектор по тематике НДС, один из разработчиков знаменитого постановления № 1137 от 26.

Забронировать место
12 900 руб.
Записаться
Стоимость
— физическим лицам
Количество участников
Вы являетесь

Скидки
10% — от 2 человек от одной компании
15% — от 4 человек от одной компании
Какие ещё посетить?
lic10.jpg

Лицензия на осуществление образовательной деятельность

Заказ успешно оформлен:

Менеджер свяжется с вами для уточнения данных и вышлет квитанцию для оплаты на указанный вами email


Информация о заказе продублирована на адрес .

Оформление заказа

  • Наименование

    Цена

    Кол-во участников

    Скидка

    Сумма

Выберите способ оплаты:

Менеджер свяжется с вами для уточнения реквизитов и вышлет счет для оплаты на указанный вами email

Нажимая кнопку «Оформить заказ» вы даете согласие на обработку ваших персональных данных. Мы гарантируем использование ваших данных только для регистрации и обработки вашей заявки. Полную редакцию «согласия об обработке персональных данных» вы можете найти по ссылке Политика конфиденциальности.

Как узнать о состоянии заказа?

В случае возникновения вопросов вы всегда можете обратиться по телефону
+7 (499) 755-59-67.